สอนยื่นภาษีปี 2567 ออนไลน์ และ วิธีดึงข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนจากสรรพากร (ทำตามได้เลย)

การยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปีเป็นหน้าที่สำคัญของคนไทยที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด ในบทความนี้ เราจะมาเจาะลึกวิธีการยื่นภาษีปี 2567 ออนไลน์อย่างละเอียด พร้อมแนะนำวิธีดึงข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนจากระบบของกรมสรรพากร เพื่อให้การยื่นภาษีของคุณเป็นเรื่องง่ายและสะดวกยิ่งขึ้น

ใครมีหน้าที่ยื่นภาษี?

คำถามแรกที่หลายคนสงสัยคือ ใครบ้างที่มีหน้าที่ต้องยื่นภาษี? การทำความเข้าใจเรื่องนี้เป็นสิ่งสำคัญ ก่อนอื่นต้องแยกให้ออกระหว่างคำว่า “ยื่น” กับคำว่า “เสีย” ภาษี การ “ยื่น” ภาษี หมายถึง การมีหน้าที่ตามกฎหมายที่จะต้องส่งแบบแสดงรายการภาษี ส่วนการ “เสีย” ภาษี หมายถึง การที่คำนวณแล้วมีภาษีที่ต้องจ่ายจริง

เกณฑ์รายได้ขั้นต่ำที่ต้องยื่นภาษี (คนโสด/มีคู่)

เกณฑ์รายได้ขั้นต่ำที่ต้องยื่นภาษีจะแตกต่างกันไปตามสถานะสมรส:

• คนโสด: หากมีเงินได้พึงประเมินประเภทเงินเดือนเกิน 120,000 บาทต่อปี หรือมีเงินได้ประเภทอื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนเกิน 60,000 บาทต่อปี มีหน้าที่ยื่นภาษี
• คนมีคู่สมรส: หากมีเงินได้พึงประเมินประเภทเงินเดือนเกิน 220,000 บาทต่อปี หรือมีเงินได้ประเภทอื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนเกิน 120,000 บาทต่อปี มีหน้าที่ยื่นภาษี

หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กล่าวมาข้างต้น ก็มีหน้าที่ต้องยื่นภาษี แม้ว่าจะไม่มีภาษีที่ต้องจ่ายก็ตาม การยื่นภาษีจะช่วยให้คุณเข้าใจระบบภาษีและสามารถวางแผนการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ความแตกต่างระหว่าง ‘ยื่น’ และ ‘เสีย’ ภาษี

การ “ยื่น” ภาษี คือ การส่งแบบแสดงรายการภาษีตามที่กฎหมายกำหนด ส่วนการ “เสีย” ภาษี คือ การที่คำนวณภาษีแล้วมีภาษีที่ต้องจ่ายจริง

ขอคืนภาษีมาจากอะไร?

การขอคืนภาษีเกิดขึ้นจากการคำนวณภาษีทั้งปีแล้วพบว่าภาษีที่จ่ายไปล่วงหน้ามีจำนวนมากกว่าภาษีที่ต้องจ่ายจริง การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะคำนวณเป็นรายปี ตั้งแต่มกราคมถึงธันวาคม

ภาษีจ่ายล่วงหน้าคืออะไร?

ภาษีจ่ายล่วงหน้าคือภาษีที่เราจ่ายไว้แล้วในระหว่างปี เช่น ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายจากเงินเดือนหรือค่าจ้าง

ภาษีครึ่งปี

สำหรับผู้ที่มีเงินได้บางประเภท เช่น เงินได้ตามมาตรา 40 (5)-(8) อาจมีหน้าที่ยื่นภาษีครึ่งปี ภาษีที่จ่ายในส่วนนี้สามารถนำมาหักออกจากภาษีที่ต้องจ่ายทั้งปีได้

ยื่นภาษีได้ถึงเมื่อไหร่?

การยื่นภาษีประจำปีสำหรับปีภาษี 2567 จะต้องยื่นภายในวันที่ 31 มีนาคม 2568

ระบบ Digital My Tag คืออะไร?

Digital My Tag เป็นระบบที่ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถตรวจสอบข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนที่เกี่ยวข้องกับการยื่นภาษีได้ง่ายขึ้น ข้อมูลเหล่านี้จะถูกเชื่อมโยงกับระบบของกรมสรรพากร

สิทธิพิเศษสำหรับผู้ยื่นผ่านอินเทอร์เน็ต

การยื่นภาษีออนไลน์มีความสะดวกและรวดเร็ว นอกจากนี้ ยังมีสิทธิพิเศษต่างๆ ที่กรมสรรพากรมอบให้ เช่น การได้รับคืนภาษีที่รวดเร็วขึ้น

การตรวจสอบข้อมูลและยื่นแบบ

การตรวจสอบข้อมูลและยื่นแบบเป็นขั้นตอนสำคัญในการยื่นภาษีออนไลน์ คุณควรตรวจสอบข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนให้ถูกต้องครบถ้วนก่อนทำการยื่นแบบ

การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

การคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประกอบด้วยหลายขั้นตอน เริ่มจากการคำนวณเงินได้สุทธิ หักค่าใช้จ่ายและค่าลดหย่อนต่างๆ

การกรอกข้อมูลเงินได้

การกรอกข้อมูลเงินได้เป็นขั้นตอนที่ต้องใส่ข้อมูลรายได้ทั้งหมดที่ได้รับในระหว่างปีภาษี

เงินได้ประเภทที่ 1: เงินเดือน

เงินได้ประเภทที่ 1 คือ เงินได้จากการจ้างแรงงาน เช่น เงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส

เงินได้ประเภทที่ 2: ฟรีแลนซ์

เงินได้ประเภทที่ 2 คือ เงินได้จากการรับจ้างทำของ เช่น ค่าบริการต่างๆ

เงินได้ประเภทที่ 3: ทรัพย์สิน

เงินได้ประเภทที่ 3 คือ เงินได้จากการให้เช่าทรัพย์สิน เช่น ค่าเช่าบ้าน

เงินได้ประเภทที่ 5: ค่าเช่า

เงินได้ประเภทที่ 5 คือ เงินได้จากการให้เช่าทรัพย์สิน เช่น ค่าเช่ารถ

เงินได้ประเภทที่ 6: วิชาชีพอิสระ

เงินได้ประเภทที่ 6 คือ เงินได้จากวิชาชีพอิสระ เช่น แพทย์ ทนายความ

เงินได้ประเภทที่ 7: ผู้รับเหมา

เงินได้ประเภทที่ 7 คือ เงินได้จากการรับเหมาก่อสร้าง

เงินได้ประเภทที่ 8: ธุรกิจ

เงินได้ประเภทที่ 8 คือ เงินได้จากธุรกิจ

เงินได้ประเภทที่ 4: รายได้จากการลงทุน

เงินได้ประเภทที่ 4 คือ เงินได้จากการลงทุน เช่น ดอกเบี้ย เงินปันผล

การนำเข้าข้อมูลจาก TSD

การนำเข้าข้อมูลจาก TSD ช่วยให้คุณสามารถนำเข้าข้อมูลการลงทุนต่างๆ ได้อย่างง่ายดาย

กำไรจากการขายกองทุนรวม

กำไรจากการขายกองทุนรวมเป็นรายได้ที่ต้องนำมาคำนวณภาษี

มรดกที่ได้รับ

มรดกที่ได้รับบางส่วนอาจต้องนำมาคำนวณภาษี

การกรอกข้อมูลค่าลดหย่อน

การกรอกข้อมูลค่าลดหย่อนเป็นขั้นตอนที่สำคัญในการลดหย่อนภาษี

ค่าลดหย่อนบุตร

ค่าลดหย่อนบุตรเป็นค่าลดหย่อนที่สามารถนำมาใช้ได้สำหรับผู้ที่มีบุตร

ค่าลดหย่อนบิดามารดา

ค่าลดหย่อนบิดามารดาเป็นค่าลดหย่อนที่สามารถนำมาใช้ได้สำหรับผู้ที่ดูแลบิดามารดา

ค่าลดหย่อนอื่นๆ (ออม/ลงทุน/ประกัน)

ค่าลดหย่อนอื่นๆ ได้แก่ ค่าเบี้ยประกันชีวิต ค่ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ และค่าลดหย่อนอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับการออมและการลงทุน

มาตรการต่างๆ

มาตรการต่างๆ ที่รัฐบาลออกมา เช่น มาตรการ Easy E-Receipt ช่วยให้คุณสามารถลดหย่อนภาษีได้

Easy E-Receipt

Easy E-Receipt เป็นมาตรการที่ช่วยให้คุณสามารถนำค่าใช้จ่ายบางประเภทมาลดหย่อนภาษีได้

เงินบริจาค

เงินบริจาคสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

การตรวจสอบข้อมูลและสรุปการยื่นภาษี

หลังจากกรอกข้อมูลทั้งหมดแล้ว คุณจะต้องตรวจสอบข้อมูลอีกครั้งก่อนทำการสรุปการยื่นภาษี

ภาษีที่ต้องชำระ vs. ภาษีที่ขอคืน

เมื่อคำนวณภาษีเสร็จสิ้น คุณจะทราบว่ามีภาษีที่ต้องชำระเพิ่มเติม หรือมีภาษีที่ขอคืน

การขอคืนภาษี

หากมีภาษีที่ต้องขอคืน คุณสามารถดำเนินการขอคืนได้ตามขั้นตอนที่กรมสรรพากรกำหนด

การจ่ายเพิ่ม

หากมีภาษีที่ต้องจ่ายเพิ่ม คุณจะต้องชำระภาษีเพิ่มเติมตามจำนวนที่คำนวณได้

การอุดหนุนพรรคการเมือง

คุณสามารถใช้สิทธิ์ในการอุดหนุนพรรคการเมืองได้

สรุปและข้อแนะนำ

การยื่นภาษีออนไลน์เป็นเรื่องง่ายและสะดวก หากคุณทำความเข้าใจขั้นตอนต่างๆ และเตรียมเอกสารให้พร้อม

ข้อควรจำในการยื่นภาษี

• แยกคำว่า ‘ยื่น’ กับ ‘เสีย’ ภาษี
• เข้าใจความสัมพันธ์ระหว่างภาษีจ่ายล่วงหน้าและการขอคืน
• รู้กำหนดเวลายื่นภาษี (31 มีนาคม)
• Digital My Tag ช่วยให้ตรวจสอบข้อมูลและยื่นแบบได้ง่ายขึ้น
• ข้อมูลรายได้และค่าลดหย่อนเชื่อมโยงกับระบบสรรพากร
• เงินได้สุทธิ = เงินได้ – ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อน
• เงินได้มี 8 ประเภท (มาตรา 40)
• เลือกประเภทเงินได้ให้ถูกต้อง
• เก็บเอกสารหลักฐานไว้เสมอ
• ตรวจสอบข้อมูลให้ครบถ้วนก่อนยื่น
• ดูภาษีที่ต้องชำระ (ไม่ใช่แค่ตัวเลขขอคืน)
• ใช้สิทธิ์อุดหนุนพรรคการเมืองได้

ประโยชน์ของการยื่นภาษีด้วยตนเอง

การยื่นภาษีด้วยตนเองช่วยให้คุณเข้าใจระบบภาษีและสามารถวางแผนการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ

คำแนะนำสำหรับมือใหม่และผู้มีประสบการณ์

สำหรับมือใหม่ ควรศึกษาข้อมูลให้ละเอียดและเตรียมเอกสารให้พร้อม สำหรับผู้มีประสบการณ์ ควรตรวจสอบข้อมูลให้ถูกต้องและใช้สิทธิประโยชน์ต่างๆ ให้เต็มที่

💬 ปรึกษาการเงินฟรีกับผู้เชี่ยวชาญ คลิกเพื่อแอดไลน์

👉 แอดไลน์เพื่อปรึกษาฟรี

หรือสแกน QR เพื่อแอด